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理财用交印花税嘛

发布时间: 2021-04-21 16:58:13

A. 融资理财服务公司印花税怎么交

融资理财服务是指投资者通过合理安排资金,运用诸如储蓄、银行理财产品、债券、基金、股票、期货、商品现货、外汇、房地产、保险以及黄金等投资理财工具对个人、家庭和企事业单位资产进行管理和分配,达到保值增值的目的,从而加速资产的增长。
因此,融资理财服务属于中介服务!

《国家税务总局关于对技术合同征收印花税问题的通知》( 国税地字【1989】34号)对技术合同的定义:技术中介合同是当事人一方以知识、信息、技术为另一方与第三方订立技术合同进行联系、介绍、组织工业化开发所订立的技术合同。

因此,你公司应缴纳印花税(技术合同),税率0.03%

B. 单位购买的理财产品合同需要交纳印花税么,如果交,税率多少

企业购买银行理财产品是需要交纳印花税的。按0.1%交。

印花税属于行为税,只要发生了印花税税目(共13个税目)中列举的行为,就应该缴纳印花税,如果是属于未列入印花税税目的就不缴税。

《财政部、国家税务总局关于个人金融商品买卖等营业税若干免税政策的通知》(财税[2009] 111号)规定:“对个人(包括个体工商户及其他个人,下同)从事外汇、有价证券、非货物期货和其他金融商品买卖业务取得的收入暂免征收营业税。

(2)理财用交印花税嘛扩展阅读:

注意事项:

1、以计税金额为计税依据,应当全额计税,不作任何扣除。

2、同一凭证,记载两项以上经济事项,适用不同的税率,应分别记载金额。没有分别记载的,按高税率计税。

3、按金额比例贴花的应税凭证,未标明金额的,应按照凭证所载数量及国家牌价计算金额,没有国家牌价的,按市场价格计算。

4、应税凭证所载金额为外国货币的,按凭证书立当日国家外汇管理局公布的外汇牌价折合成人民币计税。

5、应纳税额不足1角的,免纳印花税,1角以上的,其税额尾数不满5分的不计,满5分的按1角计算。

6、有些合同在签订时无法确定计税金额,可在签订时先按定额5元贴花,以后结算时再按实际金额计税,补贴印花。

C. 非金融机构通过银行购买的理财商品是否需要交印花税

  1. 印花税是对经济活动和经济交往中书立、领受具有法律效力的凭证的行为所征收的一种税。因采用在应税凭证上粘贴印花税票作为完税的标志而得名。印花税的纳税
    人包括在中国境内书立、领受规定的经济凭证的企业、行政单位、事业单位、军事单位、社会团体、其他单位、个体工商户和其他个人。

  2. 个人购买理财产品不需要缴纳任何税费,但是有手续费。

  3. 公司企业机构购买,分情况缴纳营业税。

3.1对于不承担投资风险,收取固定利润的理财产品,亦即所谓的保本保息的理财产品,应当视为发生贷款行为,对收取的固定利润应按照“金融保险业”缴纳营业税;

3.2对于不承担投资风险,取得保本不固定的浮动收益,亦即所谓的保本浮动收益理财产品,对取得保本不固定的浮动收益应视为存款利息收入,不缴纳营业税;
3.3对于承担投资风险,取得不固定的浮动收益,亦即所谓不保本浮动收益的理财产品,应当视为投资收益,不缴纳营业税。

D. 理财直接融资工具认购协议需缴纳印花税吗

理财直接融资工具认购协议,不需缴纳印花税。

现行印花税只对《印花税暂行条例》列举的凭证征收,没有列举的凭证不征税。具体征税范围如下:

1.经济合同

税目税率表中列举了10大类合同。它们是:

(1)购销合同。

(2)加工承揽合同。

(3)建设工程勘察设计合同。

(4)建筑安装工程承包合同。

(5)财产租赁合同。

(6)货物运输合同。

(7)仓储保管合同。

(8)借款合同。

(9)财产保险合同。

(10)技术合同。

2.产权转移书据

产权转移即财产权利关系的变更行为,表现为产权主体发生变更。产权转移书据是在产权的买卖、交换、继承、赠与、分割等产权主体变更过程中,由产权出让人与受让人之间所订立的民事法律文书。

我国印花税税目中的产权转移书据包括财产所有权、版权、商标专用权、专利权、专有技术使用权共5项产权的转移书据。其中,财产所有权转移书据,是指经政府管理机关登记注册的不动产、动产所有权转移所书立的书据,包括股份制企业向社会公开发行的股票,因购买、继承、赠与所书立的产权转移书据。其他4项则属于无形资产的产权转移书据。

另外,土地使用权出让合同、土地使用权转让合同、商品房销售合同按照产权转移书据征收印花税。

3.营业账簿

按照营业账簿反映的内容不同,在税目中分为记载资金的账簿(简称资金账簿)和其他营业账簿两类,以便于分别采用按金额计税和按件计税两种计税方法。

(1)资金账簿。

(2)其他营业账簿。

E. 购买理财产品需要纳税吗需要缴纳哪几种税

《财政部、国家税务总局关于公布若干废止和失效的营业税规范性文件的通知》(财税[2009]61号)中已经明确将“金融机构(包括银行和非银行金融机构)申购和赎回基金单位的差价收入征收营业税;个人和非金融机构申购和赎回基金单位的差价收入不征收营业税”的规定予以废止。根据《营业税暂行条例》第五条第四项规定,纳税人从事的外汇、有价证券、期货等金融商品买卖业务,以卖出价减去买入价后的余额为营业额,计算缴纳营业税。因此,企业买卖基金取得的价差收入应补缴营业税。 另外,根据《财政部、国家税务总局关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》(财税[2002]128号)的规定,对投资者申购和赎回基金单位,暂不征收印花税。根据《财政部、国家税务总局关于对买卖封闭式证券投资基金继续予以免征印花税的通知》(财税[2004]173号)的规定,对投资者(包括个人和机构)买卖封闭式证券投资基金免征印花税。 也就是说企业在现阶段投资开放式与封闭式基金,对取得的买卖价差收入暂不征收企业所得税,申购和赎回基金时免征印花税,但要缴纳营业税及附加。

F. 银行与客户签订的代客理财合同需要缴纳印花税吗如果需要的话是订立合同双方都要缴纳吗

不征。因为印花税的征税范围为税法中所列举的应税凭证,没有列举的不征税。如果硬要归类,只能归到借款合同。但理财产品和借款明显不同。

G. 买卖基金要收交印花税吗

买卖基金是不收取印花税的,只收取相应的佣金,如是开放式基金,还要收取管理费等一系列费用,但印花税肯定是免除的,不管是单位还是个人投资者。

《财政部国家税务总局关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》(财税[2002]128号)

第二条第二项规定:“对个人投资者申购和赎回基金单位取得的差价收入,在对个人买卖股票的差价收入未恢复征收个人所得税以前,暂不征收个人所得税;对企业投资者申购和赎回基金单位取得的差价收入,应并入企业的应纳税所得额,征收企业所得税。”

(7)理财用交印花税嘛扩展阅读:

下列凭证可以免征印花税:

(1)已经缴纳印花税的凭证的副本、抄本,但是视同正本使用者除外;

(2)财产所有人将财产赠给政府、抚养孤老伤残人员的社会福利单位、学校所立的书据;

(3)国家指定的收购部门与村民委员会、农民个人书立的农副产品收购合同;

(4)无息、贴息贷款合同;

(5)外国政府、国际金融组织向中国政府、国家金融机构提供优惠贷款所书立的合同;

(6)企业因改制而签订的产权转移书据;

(7)农民专业合作社与本社成员签订的农业产品和农业生产资料购销合同;

(8)个人出租、承租住房签订的租赁合同,廉租住房、经济适用住房经营管理单位与廉租住房、经济适用住房有关的凭证,廉租住房承租人、经济适用住房购买人与廉租住房、经济适用住房有关的凭证。

H. 银行销售理财产品应该交印花税吗应该代扣代缴投资收益个人所得税吗

理财投资也是要交税的,你知道吗?

好多投资投出去,回来的钱总和最初算的有些不一样——通常是少啦。最开始,俺以为是数学不好算的不对,然后俺又以为是年化与实际投资天数的区别,再后来……我终于发现了税的秘密。

按照法律规定,“个人投资者获得的投资收益需要缴纳20%个人所得税”,但其实不同的理财产品又有各种不同的情况。有的产品可以减、免,有的由发行机构代扣,有的需要个人申报,还有的产品如股票、基金根据收益来源不同,税率也不同。

我华丽丽地发现,如果把税算上,有些不同风险的理财产品收益率变得十分接近,所以我们可能会做出与最开始完全不同的选择。

先普及一下不同投资品的税赋标准:

比较高的:个人所得税,20%~5%

税法规定,个人所得税中有一个税目是“股息红利所得”,应缴纳收入所得20%的税款。个人投资各类金融产品的收益所得基本都是根据这一条来纳税的。

不过,俺发现税法中还有很多减免条款,包括在执行中的模糊地带,让不同投资品的应税税率不尽相同,有些情况甚至相当复杂,一不小心会缴纳大笔的税金哦。我所在的券商政策是:买入股票并持有一个月内就分红需要缴纳20%股息红利税;买入股票并持有一个月到一年内分红的,需要缴纳10%红利税;持股1年以上分红只需交纳5%红利税。

不知道是不是其他的也这样,大家可以先咨询再决定是否投资。

然后就是,上市公司分红也是要扣税的,10%,所以通常分红都比公告的少。

免税的:五种

存款

2008年之前个人银行存款的利息所得需要交纳20%个人所得税,并由银行代扣,拿到手的就是打了八折的利息收入。

2008年10月9日,人民银行暂停征收利息税,银行存款利息就成为免税收益。

不过对于10年到期的存款(这种情况真少见哦)要分区间收利息税。2007年8月15日以前的存款利息按20%收税;2007年8月15日—2008年10月9日之间的存款利息按5%收税;2008年10月9日以后的存款利息免税。

2-4.国债、特种金融债、教育储蓄

国债、特种金融金债和教育储蓄一直享受免税优惠,不过现在个人存款都免税了,让教育存款没什么竞争力了,毕竟还有一堆条条框框限制着;国债虽然利率高点儿,但受制于流动性,提前支取会损失大部分利息+手续费。

5. 保险分红

大部分有保险的童鞋手里都有分红型的吧。保代销售时很蛊惑人心的一句话就是:“保险分红免税!”不过我国对于保险分红是否免税并没有明确规定,到目前为止,还没有保险公司代扣客户的分红收益,因此保险分红是事实上的免税。

其实,根据国际惯例,保险分红也是不收税的。按前几天看了站内一个姐妹写的终身寿,这种保险的兴起估计很大程度上就是为了避税。

模糊地带:买前一定要问

尽管按照规定,投资获利是需要交纳20%个人所得税的,但是税务机关又不要求金融机构代扣税金,因此造成了一些产品有的交了税,有的又没交税的模糊情况。

银行理财产品

银行理财产品的收益是符合税法中“股息红利所得”税目的,不过在现实中,不同银行、银行不同产品的处理又不尽相同。

根据楼主亲自挨家银行打听来的情况是:中行、交行所有产品不扣税;工行理财产品介绍所有预期收益均含税,但税款由个人自理;农行表示目前由个人自理,将来视政策变化而定;建行则每期产品各不相同,有的是客户自理,有的由银行代扣。

以上都是问来的,楼主没买过那么多的理财产品。鉴于情况复杂,姐妹们买银行理财产品前,一定问清楚税怎么交、那个收益率是扣税前的还是扣税后的。

税务局工作人员解释说:国税部门在所得税方面只负责征收个人储蓄存款利息所得税,投资理财部分由于不是储蓄,不能要求银行进行代扣。——也就是说,全凭银行自觉。

信托

买信托要交税吗?买信托不交税吗?已经买了四年信托的楼主着实纠结这个问题。楼主LG也纠结。

按照税法规定,信托的投资收益也需要交纳20%个人所得税,但是在现行个人报税制度中,信托公司不能代扣代缴投资者的税款。所以买了信托的投资者,到底交没交税呢?(求解答)

复杂的股票

(理论上,股票和基金的应税税率根据收益来源、交易情况不同而各不相同。)

“投资股票要交税吗?”楼主问炒了十几年股票的老爸。

“交老鼻子了,手续费可高啦!”

“唉,我问的是税啊~”

“印花税!”老爸终于从K线图中抬起头来。

恩,普及贴:买股票首先面临的是单边收取的印花税,税率为成交金额的0.1%,在卖出股票时自动扣除。

还有,就是上面说到的5%~20%,其实就是股息红利税。

按照国家规定,从2013年1月1日起我国实施差异化股息红利税:股息红利所得按持股时间长短实行差别化税率。持股超过1年的,税负为5%;持股1个月至1年的,税负为10%;持股1个月以内的,税负为20%。

另外,从2010年1月1日起,对个人转让限售股取得的所得,按照“财产转让所得”,适用20%的比例税率征收个人所得税。

到目前为止,我国对股票买卖差价的收益部分还免征资本利得税。(果子我觉得,这个意思就是——要是股市好了俺们就要收了哦,的意思)

基金

规定:基金持有的股票的股息、红利收入,债券利息收入等均由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税。

也就是说,我们拿到的基金收益都是税后所得。(基金公司绝对避而不谈这一点)

然后,投资基金时不收税的收益,也有

(1)从基金分配中取得的收入,暂不征收个人所得税;(记住,又一个暂哦~)

(2)个人和非金融机构申购和赎回基金单位的差价收入不征收营业税;(金融保险业5%)

(3)个人买卖基金暂不征收印花税。(应该是针对股票基金,估计收的话和股票一样是1‰)

又,普及贴:对外汇、证券、期货等金融商品转让,按卖出价减去买入价后的差额为营业额。根据现行《营业税税目税率表》规定:一、交通运输 3% 二、建筑安装 3% 三、金融保险 5% 四、邮电通信 3% 五、文化体育业 3% 六、娱乐业5%-20% 七、服务业 5% 八、转让无形资产5% 九、销售不动产 5%。

说了这么多,大家有没有觉得,要是考虑了税不税,其实好多理财产品就没那么“高大上”了?

I. 任何基金交易都不需要交印花税吗

印花税只是针对于买卖股票的

在基金方面不存在印花税的说法 呵呵

只有申购手续费和赎回手续费

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